Финансов анализ и диагностика
Добър бизнес е този, който продължава да генерира печалби и да расте. Финансовият анализ ви показва дали вашият е такъв.
Текущият финансов анализ е насочен към цялостна оценка на финансовото състояние на бизнеса ви, на общите и специфични тенденции в развитието му. Въз основа на детайлен преглед на финансовите отчети се изчисляват множество показатели за измерване на рентабилността, ликвидността, платежоспособността и ефективността на бизнеса ви.
Тази услуга предоставя необходимите финансови данни и анализи, за вземане на обосновани и ефективни решения, които да подпомогнат дългосрочния успех и стабилност на вашата компания.
Какво включва услугата
1. Анализа на финансовите съотношения и коефициенти
Анализа на финансовите съотношения и коефициенти е ефективен метод за обективна оценка и сравнение на компании, независимо от техния размер, обхват на дейност или начин на управление. Чрез него се извършва:
Анализ на ефективността
Ще разгледаме основните коефициенти на възвръщаемост и ефективност, за да оценим колко добре използвате активите си и каква е реалната ви рентабилност. Тази част от анализа ще разкрие области за подобрение в управлението на ресурсите.
Оценка на финансов ливъридж и платежоспособност
Чрез показателите за платежоспособност ще оценим вашата способност да посрещате дългосрочните си задължения, като осигурим надеждност в бъдещите ви финансови решения. Ще анализираме и краткосрочната ликвидност, за да гарантираме, че бизнесът е подготвен за непосредствени финансови нужди.
Коефициенти на възвращаемост
Коефициенти на рентабилност и ефективност
Коефициенти на използване на активите (обращаемост)
Коефициенти за ликвидност
Коефициенти за платежоспособност
Коефициенти на възвръщаемост
Коефициенти на рентабилност и ефективност на разходите
Коефициенти на използване на активите (обращаемост)
Коефициенти за ликвидност
Коефициенти за платежоспособност
2. Вертикален анализ
Чрез метода на вертикалният анализ се разглеждат всички компоненти на отчета за приходите и разходите, представяйки ги като процент от общите приходи. Този подход, позволява да се определи влиянието на различните елементи върху печалбата, ефективността и рентабилността.
За максимална точност получените резултати се сравняват с резултатите на други компании в същия сектор. По този начин се получава обективна оценка относно позиционирането на вашият бизнес спрямо бизнеса на вашите конкуренти.
3. Хоризонтален анализ
Хоризонталният анализ позволява идентифицирането на дългосрочните тенденции в развитието на бизнеса, чрез сравнение на финансовите показатели за различни периоди.
Промяната на всеки показател спрямо предходния период, се представя чрез таблици и графики, показващи абсолютните и относителните темпове на растеж или спад.
Това дава възможност да се определят специфичните фактори и процеси, довели до изменения във финансовите данни. Едновременно с това анализът дава възможност за проследяване на тенденции, оценка на резултати и по-точно прогнозиране на бъдещите изменения.
4. Факторен анализ
Чрез методите на факторен анализ се разкриват както положителните, така и отрицателните фактори, които влияят на финансовото състояние на вашата компания.
Разбирането на това как различни фактори взаимодействат помежду си и как комбинираното им действие влияе на резултатите е ключов елемент от качественият анализ. Чрез използването на специализирани методи (верижни замествания, абсолютни разлики, регресионно-корелационен анализ и индексно-факторен анализ) се установяват точните причини за промените във финансовото състояние и факторите обуславящите го.
5. Сравнителен анализ
Сравнителният анализ или познат още като Бенчмаркинг, позволява сравняването на финансовите показатели на една компания с тези на нейните конкуренти, работещи в същия сектор. Това позволява да се изведе информация за това как компанията се представя в сравнение с нейните конкуренти и индустрията като цяло. Бенчмаркингът обикновено се прави спрямо малка група партньори или за индустрията като цяло.
6. Пирамидален анализ
Пирамидалният анализът представлява модел, разработен от корпорацията DuPont, който се използва за по-подробна оценка на рентабилността и ефективността на компанията. В основата на базовият тристепенен метод, стой изследването на изменението във възвръщаемостта на капитала (ROE) в зависимост от маржа на нетната печалба, финансовият лост (активи към капитал) и обращаемостта на активите.
Моделът DuPont изяснява кои точно финансови фактори допринасят за измененията в рентабилността, което улеснява прецизните заключения за състоянието на бизнеса, както и сравняването на компании в една и съща индустрия. Едновременно с това позволява да идентифицира риска от прекалено високо ниво на задлъжнялост и как това би се отразило върху печалбите.
Разширеният петстепенен модел на DuPont позволява по-задълбочен анализ чрез изолиране на финансовите разходи (например лихви). Той е особено полезен при оценка на фирми с висока задлъжнялост или в случаи, когато е важно да се оцени конкретното въздействие на лихвените разходи върху рентабилността.
Видовете финансови анализи, както и броя на коефициентите, съотношенията и показателите включени в тях е съобразен с нуждите, големината и сферата в която оперира вашият бизнес. Извършването на качествен и ползотворен финансов анализ изисква обработване минимум на трите основни финансови отчета : Баланс, Отчет за приходи и разходи и Отчет за паричния поток за не по-кратък период от 5 финансови години.
Финансовият анализ приключва с изготвянето на доклад, който съдържа анализ на финансовите отчети и показатели на вашата компания, множество таблици и графики за по-разбираемо представяне на огромното количество финансови данни. В доклада е включен и сравнителен анализ (бенчмарк) на пряката за вас конкуренция, както и съпоставяне на фирмените ви показатели спрямо общоприети средни стойности за съответните коефициенти.
Ключов елемент от предлаганата услуга е изготвянето на коментари и препоръки за подобряване и оптимизиране на финансовата позиция и дейността на вашето предприятие, които ще доведат до вземането правилни и ефективни управленски решения.
Срокът за извършване на анализа е специфичен за всеки отделен бизнес, като максималният срок е в рамките на три седмици, след получаване на предварителния пакет финансова информация.
Примери
Често задавани въпроси
Защо да изберете услугата финансов анализ?
Какви са ползите от извършването на финансов анализ?
- Информирано вземане на решения: финансовият анализ ще ви помогне при вземането на стратегически решения относно разширяване на дейността, инвестиране в нови проекти или намаляване на разходите;
- Оценка на изпълнението: получените резултати от анализа ще ви дадат възможност да проследите финансовото състояние на бизнеса си във времето с цел идентифициране силните страни и областите за подобрение;
- Управление на риска: определянето на факторите, които могат да доведат до финансова уязвимост, ще ви помогне да предприемете стъпки за управление на рисковете, свързани с паричния поток или прекомерния дълг.